ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАМ" ИНН:1407006174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93782001 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34154331682132329065
11504 Основные средства на конец предыдущего года33168213232905529573
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3415433168213230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3316821323290550
12103 Запасы на конец отчетного года1857713768283638018
12104 Запасы на конец предыдущего года137682836380286690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13300503100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года503100893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54503737
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3242218799284000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187992840080650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66576519674972337120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51967497233712037159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26032264452541524366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26445254152436623864
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7614541746823632
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5417468236325791
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13576602848146
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года60284814663
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21190601955300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6019553037780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5887595655914156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5956559141262621
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1346713547131874820
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года135471318748504820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1935419503187780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195031877889760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66576519674972337120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51967497233712037159
21103 Выручка за отчетный год14506666969392695
21104 Выручка за предыдущий год6669693926956729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14371151261172110684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1512611721106848096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135-8457-47820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8457-4782-79890
23303 Проценты к уплате за отчетный год547786849481
23304 Проценты к уплате за предыдущий год786849481735
23403 Прочие доходы за отчетный год18304180401432917699
23404 Прочие доходы за предыдущий год1804014329176994766
23503 Прочие расходы за отчетный год16283776776498727
23504 Прочие расходы за предыдущий год7767764987272621
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1609103010490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103010495020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160910301049502
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1030104950243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1609)/Стоимость активов (66576) = 2.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14371+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (14506) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1609)/Выручка (14506) = 11.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 3.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0.93%), рентабельность компании (11.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить