Общество с ограниченной ответственностью "Газстройсервис" ИНН:1407007650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38690987 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112211220
11504 Основные средства на конец предыдущего года112214020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112211220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112214020
12103 Запасы на конец отчетного года5217180
12104 Запасы на конец предыдущего года7184380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85610330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103321760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180027270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272737580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года317741780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447863720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года429956000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560077740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5003790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3793790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379952210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522173950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429956000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560077740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года429956000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560077740
21103 Выручка за отчетный год6500149811
21104 Выручка за предыдущий год14981278690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5650152060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15206278690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85001
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год850-2250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (850)/Стоимость активов (4299) = 19.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5650+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (850)/Выручка (6500) = 13.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (850)/Выручка (6500) = 13.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (13.08%), рентабельность компании (13.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить