Сельскохозяйственный потребительский кооператив "Илгэ" ИНН:1408002790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72346626 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1741101117411665
11504 Основные средства на конец предыдущего года1011174116651665
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года730000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1741174117410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1741174116650
12104 Запасы на конец предыдущего года12225407552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10575924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1172350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1183176510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1741185920582316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1859205823162241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года838300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года838300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года73073000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3142-313700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83-2329-2324-2043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2329-2324-2043-2281
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года304387387387
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года387387387387
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3043873870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3873873870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1354372539193972
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3725391939724135
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года767600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1354380139950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3801399539720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1741185920582316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1859205823162241
21103 Выручка за отчетный год135815260673
21104 Выручка за предыдущий год152614620588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1654153101138
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153115400739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-296-500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-7800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-296-500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-7800
23503 Прочие расходы за отчетный год4000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-300-500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-300-5035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-550-302
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-300-500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5-5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-300)/Стоимость активов (1741) = -17.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1654+0+0) = -17.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-296)/Выручка (1358) = -21.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-300)/Выручка (1358) = -22.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Х5 = Выручка/Активы = 0.78

Индекс Альтмана Z = -0.438

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-21.8%), рентабельность компании (-22.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный потребительский кооператив Илгэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить