Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие "КАРАДАГ" ИНН:1408004081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76724410 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3410339566196489
11504 Основные средства на конец предыдущего года3395274564894939
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3410339566190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3395274564890
12103 Запасы на конец отчетного года1144107623871156
12104 Запасы на конец предыдущего года10768571156893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32780617592877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года806176828773374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14711882165450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18822625183830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года488152772316424872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527753702487218427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20820800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20820800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2588236700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2367144000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2796257500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2575164800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2085270212463020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2702372230202678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20852702231640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27023722248720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года488152772316424872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527753702487218427
21103 Выручка за отчетный год23080233662820327981
21104 Выручка за предыдущий год23366350582798124474
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13487143232778227331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14323262222733123882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год959390434210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год904388366500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4736394100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3941530900
22203 Управленческие расходы за отчетный год2270272700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2727206700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258723754210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237514606500
23504 Прочие расходы за предыдущий год82071194403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258723673610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236714401970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25923700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23735100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23282130361197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год213010891971426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2328213000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2130108900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2328)/Стоимость активов (4881) = 47.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13487+4736+2270) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2587)/Выручка (23080) = 11.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2328)/Выручка (23080) = 10.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.477

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.53

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.341

Индекс Альтмана Z = 5.698

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (11.21%), рентабельность компании (10.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальное предприятие КАРАДАГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить