Общество с ограниченной ответственностью "Диалог" ИНН:1408004300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97547194 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1777017474156738877
12104 Запасы на конец предыдущего года174741567388778678
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1777017474156730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174741567395770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1777017474156739577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года174741567395778678
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100070000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10001000700700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000700700700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6605650057008747
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6500570087470
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6605650057000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6500570087470
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9605854000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8540000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года560143400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1434007978
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10165997492730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года997492731300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1777017474156739577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года174741567395778678
21103 Выручка за отчетный год615052801358751
21104 Выручка за предыдущий год52801358751677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39503050984450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3050984450491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220022303740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22303743010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год951100000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1000000
22203 Управленческие расходы за отчетный год22020000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год200000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102910303740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10303743010
23503 Прочие расходы за отчетный год36535400
23504 Прочие расходы за предыдущий год35400186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6646763740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6763743010
24603 Прочее за отчетный год26623400
24604 Прочее за предыдущий год234000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3984425551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44255510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39844200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4425500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (398)/Стоимость активов (17770) = 2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3950+951+220) = 20.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1029)/Выручка (6150) = 16.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (398)/Выручка (6150) = 6.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 6.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (16.73%), рентабельность компании (6.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить