Общество с ограниченной ответственностью "Кулешова" ИНН:1408004571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86175973 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3510300
12104 Запасы на конец предыдущего года1039500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68144600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44669400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88055000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55079400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8805501010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5507911010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1012-66600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-666-43400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1012-6661010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-666-4341010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1892121600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1216122600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1892121600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1216122600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8805501010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5507911010
21103 Выручка за отчетный год2921301420014595
21104 Выручка за предыдущий год301420014595746
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29213014-4720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3014-4723150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2884303000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3030000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37-16-4720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-4723150
23503 Прочие расходы за отчетный год837200
23504 Прочие расходы за предыдущий год72000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46-88-4720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-88-4723150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39-211-4720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-211-4723150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39-21100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-211-47200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (880) = -4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2884+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (2921) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (2921) = -1.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.535

Индекс Альтмана Z = -8.599

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (1.27%), рентабельность компании (-1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кулешова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить