ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР" ИНН:1409001358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:36969320 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1232153718420
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года153718421060
11503 Основные средства на конец отчетного года1838199924543045
11504 Основные средства на конец предыдущего года1999245430453897
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3070353642960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3536429631510
12103 Запасы на конец отчетного года41853246004794066054
12104 Запасы на конец предыдущего года246004794066054158250
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5540150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года401550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313644181679375655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41816793756503264
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6283104279201169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1042792011691130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7955576883568120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7688356812728780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82625804196110876029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года804196110876029166541
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8243179436603300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7943660330711680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года82441794466034071178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79446603407117823108
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5858580
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5858580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5858580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5858580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1269157104793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9157104793143375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1269157100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91571047930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82625804196110876029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года804196110876029166541
21103 Выручка за отчетный год247081250201166173158709
21104 Выручка за предыдущий год250201166173158709178472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196173210579156429144125
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210579156429144125177980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год509083962297440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год396229744145840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год509083962297440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год396229744145840
23303 Проценты к уплате за отчетный год3792000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1734000
23403 Прочие доходы за отчетный год10876053994815
23404 Прочие доходы за предыдущий год6053994815725
23503 Прочие расходы за отчетный год169426531068639
23504 Прочие расходы за предыдущий год91910686391134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год465093757490750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год375749075187600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9360753218413771
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75321841377150
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5817260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1726190
24604 Прочее за предыдущий год1691100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3714929873722314989
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2987372231498933
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год371492987372230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год298737223149890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37149)/Стоимость активов (82625) = 44.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (196173+0+0) = 25.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50908)/Выручка (247081) = 20.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37149)/Выручка (247081) = 15.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 631.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 298.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 49.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 448.049

Индекс Альтмана Z = 482.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (49.87), коэффициент быстрой ликвидности (298.79), коэффициент текущей ликвидности (631.39), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.6%), рентабельность компании (15.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить