Производственный кооператив "Энэ" ИНН:1409002802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00542712 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1672189121092720
11504 Основные средства на конец предыдущего года1891210927203304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1672189121090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1891210927200
12103 Запасы на конец отчетного года3720362630462708
12104 Запасы на конец предыдущего года3626304627082234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года854349241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43492410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3805363033950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3630339529490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5477552155045669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5521550456695538
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3933393339330
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3933393339330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-896-788-6770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-788-677-3810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3049315732683564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3157326835643414
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1242132213221322
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1322132213221503
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1242132213220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1322132213220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11861042914783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1042914783621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118610429140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10429147830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5477552155045669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5521550456695538
21103 Выручка за отчетный год1468116516101361
21104 Выручка за предыдущий год1165161013611178
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1661136417911222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1364179115001212
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-193-199-1810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-199-181-1390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193-199-1810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-199-181-1390
23403 Прочие доходы за отчетный год85114180396
23404 Прочие доходы за предыдущий год114180396323
23504 Прочие расходы за предыдущий год2629597110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-108-111-2960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-111-2961600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-108-111-296150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-111-296150168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-108-111-2960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-111-2961500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Энэ

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Энэ

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Энэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-108)/Стоимость активов (5477) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Производственный кооператив Энэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1661+0+0) = -11.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Энэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (1468) = -13.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Энэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-108)/Выручка (1468) = -7.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Энэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Энэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Энэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Энэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Энэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.256

Индекс Альтмана Z = 4.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Энэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (-13.15%), рентабельность компании (-7.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственный кооператив Энэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить