Артель (производственный кооператив) "Индигирская" ИНН:1409002979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34146130 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18029182781776620776
11504 Основные средства на конец предыдущего года18278177661825421110
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2320232023200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2320232023200
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2972642310
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2642312020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2064620862203170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2086220317207760
12103 Запасы на конец отчетного года50258501504768744317
12104 Запасы на конец предыдущего года50150476874431751170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1682175215795271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17521579526611747
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года485339371686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53393716866959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5198951956532030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5195653203512740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72635728187352072050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72818735207205090986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3853853850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3853853850
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7548075480747180
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7548074718747180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4418-3888-33000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3888-3300-32980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71447719777180371805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71977718037180571768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11888411717245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года841171724519218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118884117170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84117172450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72635728187352072050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72818735207205090986
21103 Выручка за отчетный год8585214232985
21104 Выручка за предыдущий год8521423298538424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165165336632440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16533663244038179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-80-80-12240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-80-12245450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-80-80-12240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-80-12245450
23503 Прочие расходы за отчетный год483541818700
23504 Прочие расходы за предыдущий год541818700620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-563-62130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6213570
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3333290
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3329300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-530-588337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5883373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-530-58830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5883370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Артель производственный кооператив Индигирская

Прибыль

Прибыль Артель производственный кооператив Индигирская

Чистые активы

Чистые активы Артель производственный кооператив Индигирская

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-530)/Стоимость активов (72635) = -0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Артель производственный кооператив Индигирская

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (165+0+0) = -48.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Артель производственный кооператив Индигирская

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-80)/Выручка (85) = -94.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Артель производственный кооператив Индигирская

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-530)/Выручка (85) = -623.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Артель производственный кооператив Индигирская

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Артель производственный кооператив Индигирская

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Артель производственный кооператив Индигирская

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Артель производственный кооператив Индигирская

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Артель производственный кооператив Индигирская

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.141

Индекс Альтмана Z = 67.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Артель производственный кооператив Индигирская

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (45.71), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-94.12%), рентабельность компании (-623.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Артель производственный кооператив Индигирская

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить