СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "ПОЛЮС ХОЛОДА" ИНН:1409003612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13124005 ОКВЭД:15.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49873498732192921662
11504 Основные средства на конец предыдущего года49873219292166221662
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4788092090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5466149873311380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4987331138290270
12103 Запасы на конец отчетного года3598154122821674
12104 Запасы на конец предыдущего года1541228216741910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5240366763461320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3667634613202661
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7609641176878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6411768781966
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164475849103960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58491039630720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71108557224153432099
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55722415343209933983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010008780
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года151821518200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15182000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215015569780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15569788490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183321773819781727
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17738197817271636
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2249372866126596
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3728661265966130
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8861112561259
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1112561259852
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3135484071730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4840717368550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6197257438123521
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2574381235213600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26084132101648315996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13210164831599617765
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1736017360120880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года173601208840000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4964133144323830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3314432383235170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71108557224153432099
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55722415343209933983
21103 Выручка за отчетный год70925547944746624839
21104 Выручка за предыдущий год54794474662483924036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67877515624461560922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51562446156092222239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3048323228510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32322851-360830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3048323228510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32322851-360830
23303 Проценты к уплате за отчетный год93314001229741
23304 Проценты к уплате за предыдущий год140012297411105
23403 Прочие доходы за отчетный год121788740967323137523
23404 Прочие доходы за предыдущий год740967323137523345
23503 Прочие расходы за отчетный год1226007502774110498
23504 Прочие расходы за предыдущий год7502774110498404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13039017430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9017432010
24603 Прочее за отчетный год7093234920
24604 Прочее за предыдущий год3234921100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59457825191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5782519194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5945782510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год578251910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (594)/Стоимость активов (71108) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67877+0+0) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3048)/Выручка (70925) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (594)/Выручка (70925) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.347

Х5 = Выручка/Активы = 0.997

Индекс Альтмана Z = 1.106

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ПОЛЮС ХОЛОДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить