Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Дьуьаал" ИНН:1409004863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93799378 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года3232320
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года3232320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3232320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3232320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года951010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5101019
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1830550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3055900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152724123
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272433153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4262890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62891310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7494121165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94121165204
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9797970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года97971040
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1151151150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1151151150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-186-151-1240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-151-124-730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года266188146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6184146202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48333719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3337192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4833370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3337190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7494121165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94121165204
23203 Проценты к получению за отчетный год621100
23204 Проценты к получению за предыдущий год2110460
23503 Прочие расходы за отчетный год414861108
23504 Прочие расходы за предыдущий год4861108107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35-27-510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27-51-620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35-27-51-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-51-62-33
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35-27-510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27-51-620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-35)/Стоимость активов (74) = -47.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-35)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.473

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.542

Индекс Альтмана Z = -4.683

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Дьуьаал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить