МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЭРЭЛ" ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА ИНН:1409004951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97535506 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1634151924732701
11504 Основные средства на конец предыдущего года1519247327013198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1634151924732701
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1519247327013198
12103 Запасы на конец отчетного года1827142020721693
12104 Запасы на конец предыдущего года1348207216931081
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1943430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43430207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года271513496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22334960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1873200521091789
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2005210917891288
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3507352445824490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3524458244904486
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3149326741744093
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3267417440934093
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3149326741744093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3267417440934093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358257408397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257408397393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358257408397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257408397393
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3507352445824490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3524458244904486
21103 Выручка за отчетный год89862412901125
21104 Выручка за предыдущий год624129011251420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148094113421024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год941134210241316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-582-317-52101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-317-52101104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-582-317-52101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-317-52101104
23403 Прочие доходы за отчетный год7261114482256
23404 Прочие доходы за предыдущий год1114482256207
23503 Прочие расходы за отчетный год2421704344357
23504 Прочие расходы за предыдущий год170434435759
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-98-907860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-907860252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98-907810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-907810237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-98-907810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-907810237
32007 Величина капитала на 313267417440934093
32008 Величина капитала на 313267417440934093
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11890700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11890700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11890700
33218 Убыток (ИТОГО)11890700
33007 Величина капитала на 313149326741744093
33008 Величина капитала на 313149326741744093
41103 Поступления – всего за отчетный год10761381482256
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35026700
41193 Прочие поступления за отчетный год7261114482256
41203 Платежи – всего за отчетный год12721264544160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год60126736260
41293 Прочие платежи за отчетный год6710136100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-196117-6296
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-196117-6296

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-98)/Стоимость активов (3507) = -2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1480+0+0) = -39.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-582)/Выручка (898) = -64.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-98)/Выручка (898) = -10.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.796

Индекс Альтмана Z = 11.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (5.23), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-64.81%), рентабельность компании (-10.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЭРЭЛ ТАБАЛАХСКОГО НАСЛЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить