Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Эрэл" ИНН:1409005105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93784299 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45494545
11504 Основные средства на конец предыдущего года49454594
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5143200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года432000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9692650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9265450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67306502861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30650622338
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3463209325830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2093258327990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191690
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года169034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3549241526420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2415264228610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3645250727072906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2507270729062466
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5755385060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5385064710
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1171117111710
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1171117111710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года130118-1050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118-105-2550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1876182715721387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1827157213871722
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17514628851144
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4628851144435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18218250375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218250375309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176968011350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680113515190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3645250727072906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2507270729062466
23203 Проценты к получению за отчетный год8878919550
23204 Проценты к получению за предыдущий год8919556200
23303 Проценты к уплате за отчетный год35657182257
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5718225740
23403 Прочие доходы за отчетный год937180666
23404 Прочие доходы за предыдущий год718046659
23503 Прочие расходы за отчетный год612682703699
23504 Прочие расходы за предыдущий год682703699567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122231500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год223150-2900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12223150-290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223150-29052
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122231500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223150-2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (3645) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.06

Индекс Альтмана Z = 7.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Эрэл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить