Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Табалах" ИНН:1409005112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93784744 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87878783
11504 Основные средства на конец предыдущего года87878362
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года527527780
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года52778770
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3503503500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3503503500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9649645150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9645155100
12103 Запасы на конец отчетного года1015150
12104 Запасы на конец предыдущего года151500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6184048316400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4048317793238
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3180228350650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2283506555990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329629504427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62950422401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4137333164150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3331641564000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5101429569306910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4295693069103701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4054043970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4043973480
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3503503500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3503503500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5855855850
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5855855850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года232-815450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-815457420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1572125818772025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1258187720251966
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3247151538643255
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года151538643255825
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3247151538640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1515386432550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года155140111021594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140111021594868
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1271218736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121873642
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года282152211890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1522118916300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5101429569306910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4295693069103701
23203 Проценты к получению за отчетный год99253412900
23204 Проценты к получению за предыдущий год53412909720
23303 Проценты к уплате за отчетный год606475745277
23304 Проценты к уплате за предыдущий год475745277467
23403 Прочие доходы за отчетный год61180271016
23404 Прочие доходы за предыдущий год8027441405
23503 Прочие расходы за отчетный год677765690734
23504 Прочие расходы за предыдущий год765690734645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320-626-1180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-626-11850
24603 Прочее за отчетный год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313-626-1185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-626-1185293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год313-626-1180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-626-11850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (5101) = 6.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.445

Индекс Альтмана Z = 6.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (5.23), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Табалах

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить