МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО" ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА ИНН:1409005264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76729940 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5883100581273810924
11504 Основные средства на конец предыдущего года10058127381092412189
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8478477685839
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года84776858397171
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6730109051350616763
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10905135061676319376
12104 Запасы на конец предыдущего года3652458363346487
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года322322322322
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года322322322322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116249049956714017
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года904995671401711045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3762812145815
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года707707699977
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года707699977340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12653141061798321795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14106179832179519009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19383250113148938558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25011314893855838385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1151611516115166446
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1151611516644612781
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1151611516115827348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1151611582734814211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7867134951718023849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13495171802384917313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7867134951990731210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13495199073121024174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19383250113148938558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25011314893855838385
21104 Выручка за предыдущий год14292191882080420021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2021560286286068424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56028628606842468116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2021-41736-43672-47620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41736-43672-47620-48095
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2021-41736-43672-47620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41736-43672-47620-48095
23403 Прочие доходы за отчетный год7763401104540549853
23404 Прочие доходы за предыдущий год40110454054985350751
23503 Прочие расходы за отчетный год554359116501203
23504 Прочие расходы за предыдущий год59116501203868
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199-2217831030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22178310301788
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199-221767902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2217679021430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199-221767902
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2217679021430
32003 Величина капитала на 311151611516644612781
32008 Величина капитала на 311151611582734814211
33003 Величина капитала на 311151611516115166446
33008 Величина капитала на 311151611516115827348
36003 Чистые активы на 311151611516115827348
36004 Чистые активы на 311151614309734814211
41103 Поступления – всего за отчетный год5968560096727269316
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5829543296607668055
41193 Прочие поступления за отчетный год139168010401157
41203 Платежи – всего за отчетный год5968556336446069171
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2632283082254325445
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2394230483861327324
41293 Прочие платежи за отчетный год942427733042607

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (19383) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2021)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2021+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2021)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.464

Индекс Альтмана Z = 3.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-15.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО ВЕРХОЯНСКОГО РАЙОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить