Общество с ограниченной ответственностью "Сарыал" ИНН:1409005610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63841597 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100100100100
11504 Основные средства на конец предыдущего года1001001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001001000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001001000
12103 Запасы на конец отчетного года115012341220600
12104 Запасы на конец предыдущего года123412206001423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5101015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10101510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1155124412300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124412306150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125513441330715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134413307151433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10007007000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года21031200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года312000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20136120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13612150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123013251312715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132513127151418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2519180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1918015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2519180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125513441330715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134413307151433
21103 Выручка за отчетный год3111264727062407
21104 Выручка за предыдущий год2647270624071692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1867172413502392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1724135013011672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124492313560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год923135611060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год120689513300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год895133010910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3828260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2826150
23503 Прочие расходы за отчетный год1815140
23504 Прочие расходы за предыдущий год151400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2013120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1312150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20131215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13121520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2013120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1312150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (1255) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1867+1206+0) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (3111) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (3111) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 49.2

Индекс Альтмана Z = 57.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (46.2), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сарыал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить