Сельскохозяйственный производственный кооператив "имени Степана Аржакова" ИНН:1410000214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00542681 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23897225512338324345
11504 Основные средства на конец предыдущего года2474923383860324826
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3003003000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3003003000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года756756154690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2419723607244390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2580524439243720
12103 Запасы на конец отчетного года3191741864105574
12104 Запасы на конец предыдущего года3291641055474752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2543267851025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19978510251102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3445774473140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3490731477850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27642313513175332157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29295317533215730855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1089010890108900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1089010890108900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3127313637340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3333373418310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14017140261462412721
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14223146241272110554
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года408729579027102
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7295790271026717
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9166997361106
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6447361106691
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1324799486380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7939863882080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11144713362935480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7133629354807101
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1157219821980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12301933184910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71338491112280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27642313513175332157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29295317533215730855
21103 Выручка за отчетный год66146771648310163
21104 Выручка за предыдущий год677164831016310149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87539124656410230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89996564102308277
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2139-2353-810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2228-81-670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2139-2353-810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2228-81-670
23303 Проценты к уплате за отчетный год101281514691366
23304 Проценты к уплате за предыдущий год815146913664484
23403 Прочие доходы за отчетный год5298329646714495
23404 Прочие доходы за предыдущий год3368467144953326
23503 Прочие расходы за отчетный год23537261067895
23504 Прочие расходы за предыдущий год7261067895708
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-206-59820540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-401205421670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-206-59819032167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-401190321676
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-206-59819030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-401190321670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-206)/Стоимость активов (27642) = -0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8753+0+0) = -24.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2139)/Выручка (6614) = -32.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-206)/Выручка (6614) = -3.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.029

Индекс Альтмана Z = -0.82

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-32.34%), рентабельность компании (-3.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив имени Степана Аржакова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить