ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСИЧ" ИНН:1410000750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23319313 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540665937675
11504 Основные средства на конец предыдущего года659376752909
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года81865476183
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5476183195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13592120697858
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1206978583104
12103 Запасы на конец отчетного года61531891635131
12104 Запасы на конец предыдущего года189163513133284
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года646615279181018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5279181018142155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9972471151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7081471808123396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71808123396176685
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8440683877131254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83877131254179789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102102102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года102102102
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38912-24827-2886
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24827-2886-264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-38810-24725-2784
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24725-2784-162
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года82153254
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1532545
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года82153254
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1532545
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года505566633678
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года666336783678
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118079101773130059
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101773130059176187
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года134781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года123134108449133784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108449133784179946
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8440583877131254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83877131254179789
21103 Выручка за отчетный год1749843411171208
21104 Выручка за предыдущий год43411171208215066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3077064515189569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64515189569208539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13272-21104-18361
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-21104-183616527
22103 Коммерческие расходы за отчетный год215559455
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год559455374
22203 Управленческие расходы за отчетный год149944394436
22204 Управленческие расходы за предыдущий год443944364959
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14986-26102-23252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26102-232521194
23303 Проценты к уплате за отчетный год263299337
23304 Проценты к уплате за предыдущий год299337451
23403 Прочие доходы за отчетный год10190419226824
23404 Прочие доходы за предыдущий год41922682497
23503 Прочие расходы за отчетный год1166450465485
23504 Прочие расходы за предыдущий год50465485606
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16723-27255-2250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27255-2250234
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год27690
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год769087
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год71101249
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1012495
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3273550213
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год52931324
24603 Прочее за отчетный год5461117
24604 Прочее за предыдущий год61117109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13575-21922-2623
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22124-262349
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13575-21922-2623
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22124-262349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13575)/Стоимость активов (84406) = -16.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30770+215+1499) = -46.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14986)/Выручка (17498) = -85.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13575)/Выручка (17498) = -77.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.315

Индекс Альтмана Z = -5.86

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-85.64%), рентабельность компании (-77.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить