Производственный кооператив "Мастаах" ИНН:1410000912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50206281 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9397839580460
11504 Основные средства на конец предыдущего года8395804678058153
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3673673670
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года367367367367
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9764876284130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8762841381720
12103 Запасы на конец отчетного года8935925882696654
12104 Запасы на конец предыдущего года9258826966546975
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200213845098172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138450901112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24411223178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112231780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111811065390010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10653900168320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20945194151741415004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19415174141500416607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4274274270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4274274270
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9489000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9489000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9843620043890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6200438929980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19759161161430512914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16116143051291411932
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года449442442524
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года442442524656
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4494424420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4424425240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73728572667944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285726679442193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года737285726670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2857266715660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20945194151741415004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19415174141500416607
21103 Выручка за отчетный год18486145941236215217
21104 Выручка за предыдущий год14594123621521715417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19608148981433916780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14898143391678014712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1122-304-19770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-304-1977-15630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1122-304-19770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-304-1977-15630
23403 Прочие доходы за отчетный год4994252440932815
23404 Прочие доходы за предыдущий год2524409328151660
23503 Прочие расходы за отчетный год229409666270
23504 Прочие расходы за предыдущий год409666270341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3643181114500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181114509820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364318111391982
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181113919822024
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3643181113910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181113919820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив Мастаах

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив Мастаах

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив Мастаах

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3643)/Стоимость активов (20945) = 17.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив Мастаах

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19608+0+0) = -5.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Производственный кооператив Мастаах

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1122)/Выручка (18486) = -6.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив Мастаах

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3643)/Выручка (18486) = 19.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив Мастаах

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив Мастаах

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив Мастаах

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив Мастаах

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив Мастаах

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.66

Индекс Альтмана Z = 22.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив Мастаах

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (3.55), коэффициент текущей ликвидности (15.67), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-6.07%), рентабельность компании (19.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Производственный кооператив Мастаах

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить