ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРИСТАЛЛ" ИНН:1410003159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44071202 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1001000
11504 Основные средства на конец предыдущего года10012000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001001200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10012001200
12103 Запасы на конец отчетного года145902096119177
12104 Запасы на конец предыдущего года187301917718189
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112730722834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9242834918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года984993978
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5219781407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167012502622989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201752298920514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168012512624189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202752418921714
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года103010301030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10301030505
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4689015035
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года91351503515897
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5719103016065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101651606516402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1108231393124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года811031245312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11082240968124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1011081245312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168012512624189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202752418921714
21103 Выручка за отчетный год200636111300102482
21104 Выручка за предыдущий год18234510248282537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1433119497171197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1302467119753490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год573251632931285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год520993128529047
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52636016250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год429641625013150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46891632915035
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91351503515897
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46891632915035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91351503515897
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46891632915035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91351503515897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46891632915035
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91351503515897

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4689)/Стоимость активов (16801) = 27.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (143311+52636+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4689)/Выручка (200636) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4689)/Выручка (200636) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.279

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.516

Индекс Альтмана Z = 5.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРИСТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить