Потребительское общество "Илгэ" ИНН:1410003783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50202758 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16284189982043419737
11504 Основные средства на конец предыдущего года18998218081973718962
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года65656565
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года65656565
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16349190632049919802
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19063218731980219027
12103 Запасы на конец отчетного года55331518785415749253
12104 Запасы на конец предыдущего года51878561934925346663
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4956426542392500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4265437725002229
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3326161325095793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1613259857933944
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63613577566094557722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57756632085772252836
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79962768198144477524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76819850817752471863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года361675882763
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года36944763755
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года17981263193056030599
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года17981375093059929315
13603 Резервный капитал на конец отчетного года13226000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9977000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9056972724695734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9727496757345796
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40299377213391137096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37721434203709635866
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года64058037147558916
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80371475589160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года64058037147558916
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80371475589160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31943296043201327743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29604261282774329004
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13151457765619
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1457765619383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33258310613277831512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31061269063151235997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79962768198144477524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76819850817752471863
21103 Выручка за отчетный год293170284389276750259775
21104 Выручка за предыдущий год284389276750259775233485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215583211910204008190229
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211910204008190229170273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77587724797274269546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72479727426954663212
22103 Коммерческие расходы за отчетный год64186607606781962060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60760678196206056584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134011171949237486
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11719492374866628
23303 Проценты к уплате за отчетный год1248142916821308
23304 Проценты к уплате за предыдущий год142916821308980
23403 Прочие доходы за отчетный год6864570749084913
23404 Прочие доходы за предыдущий год5707490849136503
23503 Прочие расходы за отчетный год7540424129543457
23504 Прочие расходы за предыдущий год4241295434573072
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114771175651957634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11756519576349079
24603 Прочее за отчетный год2421000
24604 Прочее за предыдущий год2029000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9056972724695734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9727246957345796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9056972724695734
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9727246957345796

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Илгэ

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Илгэ

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Илгэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9056)/Стоимость активов (79962) = 11.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Потребительское общество Илгэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215583+64186+0) = 4.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Потребительское общество Илгэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13401)/Выручка (293170) = 4.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Илгэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9056)/Выручка (293170) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Илгэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Илгэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Илгэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Илгэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Илгэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.016

Индекс Альтмана Z = 5.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Илгэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (4.57%), рентабельность компании (3.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Илгэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить