НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА" ИНН:1410003889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52484777 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30000
11504 Основные средства на конец предыдущего года30000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2727270
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2727270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5757570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5757570
12104 Запасы на конец предыдущего года2121210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8770872391807682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8723918076287982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6299602340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9960234080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3333330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3333330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8865887698360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8876983680220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8922893398938079
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8933989380798119
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9220922092204018
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9220922092206778
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2722-2744-27440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2744-2744-27510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6498647664760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6476647664690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3003003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3003003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2124215726171310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2157261713101321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2424245734170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2457341716100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8922893398938079
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8933989380798119
23203 Проценты к получению за отчетный год16794800
23204 Проценты к получению за предыдущий год794804620
23403 Прочие доходы за отчетный год106200637
23503 Прочие расходы за отчетный год105679114234
23504 Прочие расходы за предыдущий год7911423489
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22072
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22070
62503 Прочие за отчетный год13241002600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год13241002600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год105400100
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год640000
63263 прочие за отчетный год414000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1054000
64003 Остаток средств на конец отчетного года270105260-175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (8922) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.681

Индекс Альтмана Z = 7.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ФОНД ПОДДЕРЖКИ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА ВИЛЮЙСКОГО УЛУСА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить