Общество с ограниченной ответственностью "Чароит" ИНН:1410004297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52494371 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19450341843099434161
12104 Запасы на конец предыдущего года34184309942137121371
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16245110366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245110368368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1946634429311040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3442931104217390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19466344293110434527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34429311042173921739
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1623629930243850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2993024385174390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17236309302538521655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30930253851843918439
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22303499571912872
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3499571933003300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2230349957190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3499571933000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19466344293110434527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34429311042173921739
21103 Выручка за отчетный год54226434383279832261
21104 Выручка за предыдущий год434383279800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2737001763829050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2685621405151600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год434381516000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год228310114300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4025554537300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43438373000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4025554537300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43438373000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4025554537303211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43438373000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4025037300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43438000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4025)/Стоимость активов (19466) = 20.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4025)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27370+22831+0) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4025)/Выручка (54226) = 7.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4025)/Выручка (54226) = 7.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.729

Индекс Альтмана Z = 16.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (8.73), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (7.42%), рентабельность компании (7.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чароит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить