Общество с ограниченной ответственностью "Трест-2" ИНН:1410004674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55666045 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года735758207
11504 Основные средства на конец предыдущего года75820780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года735758647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года75864780
12103 Запасы на конец отчетного года801573702013
12104 Запасы на конец предыдущего года737020131813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2462971432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29714321080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1935306523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3065231413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1019679733968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года797339684306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1093187314615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года873146154386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1065380514261
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года805142614051
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1066380614271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года806142714061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268430194
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года670194188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268430194
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года670194188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1093187314615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года873146154386
21103 Выручка за отчетный год992979866069
21104 Выручка за предыдущий год798660696599
21203 Себестоимость продаж за отчетный год941579216685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год792166855854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51465-616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65-616745
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51465-616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65-616745
23503 Прочие расходы за отчетный год364291
23504 Прочие расходы за предыдущий год429189
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47823-707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23-707656
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год298240191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240191198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180-217-898
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-217-898458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180-217-898
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-217-898458

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (10931) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9415+0+0) = 5.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (514)/Выручка (9929) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (9929) = 1.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.787

Индекс Альтмана Z = 48.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.22), коэффициент быстрой ликвидности (8.14), коэффициент текущей ликвидности (38.04), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.18%), рентабельность компании (1.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Трест-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить