ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РС(Я) "ТЫЛКАА" ИНН:1410005029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55656615 ОКВЭД:05.01.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6991699172840
11504 Основные средства на конец предыдущего года6991728472240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6991699172840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6991728472240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2962960631
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296062725
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28059230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года592330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5763559710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35597111250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7567734682557861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7346825583497330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6820682068200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6820682068140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-192-581-6410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-581-641-2070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6628623961796607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6239617966075921
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9199441943976
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года944194314651305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20163134278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163134277104
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года939110720760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1107207617420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7567734682557861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7346825583497330
21103 Выручка за отчетный год11901393433668
21104 Выручка за предыдущий год139343366895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13271122887875
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1122887875977
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-137271-4540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271-454-2070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-137271-4540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271-454-2070
23403 Прочие доходы за отчетный год5173401350
23404 Прочие доходы за предыдущий год34013500
23504 Прочие расходы за предыдущий год34011500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380271-4340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271-434-2070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16000
24603 Прочее за отчетный год17000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год363255-434-207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255-434-207-882
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год363255-4340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255-434-2070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (7567) = 4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1327+0+0) = -10.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-137)/Выручка (1190) = -11.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (1190) = 30.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.059

Индекс Альтмана Z = 8.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-11.51%), рентабельность компании (30.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ВЗАИМОПОМОЩИ И ПОДДЕРЖКИ ТРАДИЦИОННЫХ ОТРАСЛЕЙ И ПРОМЫСЛОВ КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА РСЯ ТЫЛКАА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить