Общество с ограниченной ответственностью "Боронов" ИНН:1410005090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14443095 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5200
21103 Выручка за отчетный год29900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19900
23503 Прочие расходы за отчетный год15700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (52) = 46.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100+0+0) = 199 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (199)/Выручка (299) = 66.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (299) = 8.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.462

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.889

Индекс Альтмана Z = 13.21

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.83), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (66.56%), рентабельность компании (8.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Боронов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить