ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАРЛАМОВ" ИНН:1410005371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14443304 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года121312131213
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года121312131213
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121312131213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121312131213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года741333602473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336024732460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58925211061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5211061146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1330538813534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388135342606
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1451850944747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509447473819
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1159634494165
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года344941652975
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1184636994415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года369944153225
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10001000175
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10001750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10001000175
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10001750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1672395157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года395157594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1672395157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года395157594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1451850944747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509447473819
21103 Выручка за отчетный год327771264018153
21104 Выручка за предыдущий год126401815311403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227471283015622
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11830156226043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10030-1902531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81025315360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10030-1902531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81025315360
23404 Прочие доходы за предыдущий год28000
23503 Прочие расходы за отчетный год18828071341
23504 Прочие расходы за предыдущий год80713411616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8148-7171190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28311903744
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8148-7171190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28311903744
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8148-7171190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28311903744

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8148)/Стоимость активов (14518) = 56.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22747+0+0) = 44.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10030)/Выручка (32777) = 30.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8148)/Выручка (32777) = 24.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.561

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.561

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.433

Индекс Альтмана Z = 15.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.52), коэффициент быстрой ликвидности (7.96), коэффициент текущей ликвидности (7.96), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (30.6%), рентабельность компании (24.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРЛАМОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить