Общество с ограниченной ответственностью "Хампа-хлеб" ИНН:1410005646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72345928 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1206830756
12104 Запасы на конец предыдущего года830756541
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7552128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2128311
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1964866803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года866803863
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1964866803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года866803863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21286374
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года286374431
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года711-153-155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-153-15581
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года742143229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143229522
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года91700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305723574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года723574341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1222723574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года723574341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1964866803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года866803863
21103 Выручка за отчетный год611654175175
21104 Выручка за предыдущий год541751755177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554453455458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год534554585014
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57272-283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72-283163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57272-283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72-283163
23303 Проценты к уплате за отчетный год500
23403 Прочие доходы за отчетный год3920197
23503 Прочие расходы за отчетный год221617
23504 Прочие расходы за предыдущий год161710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93756-103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56-103153
24603 Прочее за отчетный год735452
24604 Прочее за предыдущий год545272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8642-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-15581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8642-155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2-15581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (864)/Стоимость активов (1964) = 43.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5544+0+0) = 10.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (572)/Выручка (6116) = 9.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (864)/Выручка (6116) = 14.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.607

Х5 = Выручка/Активы = 3.114

Индекс Альтмана Z = 5.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (9.35%), рентабельность компании (14.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хампа-хлеб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить