Муниципальное унитарное предприятие "Управление капитального строительства Вилюйского улуса" муниципального образования "Вилюйский улус (район)" Республики Саха (Якутия). ИНН:1410005847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97548733 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128156184209
11504 Основные средства на конец предыдущего года156184209234
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128156184209
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156184209234
12104 Запасы на конец предыдущего года203246283850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года456596596596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5965965961513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15637981114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456955879977
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9558799773477
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584111110631186
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1111106311863711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100100100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100100100100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88713665565
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7136655652358
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88713665565
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7136655652358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396298298521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2982985211253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396298298521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2982985211253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584111110631186
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1111106311863711
23403 Прочие доходы за отчетный год5676475832302
23404 Прочие доходы за предыдущий год647168223022340
23503 Прочие расходы за отчетный год5676475832302
23504 Прочие расходы за предыдущий год647168223022340
32003 Величина капитала на 31100100100100
32008 Величина капитала на 31100100100100
33003 Величина капитала на 31100100100100
33008 Величина капитала на 31100100100100
36003 Чистые активы на 31100100100100
36004 Чистые активы на 31100100100100
41103 Поступления – всего за отчетный год56764702
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15064700
41193 Прочие поступления за отчетный год417002
41203 Платежи – всего за отчетный год56764716822
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11744011000
41293 Прочие платежи за отчетный год450156542

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (584) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.207

Индекс Альтмана Z = 0.893

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Управление капитального строительства Вилюйского улуса муниципального образования Вилюйский улус район Республики Саха Якутия.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить