Общество с ограниченной ответственностью "НикА" ИНН:1410006304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86169576 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года172122001500
12104 Запасы на конец предыдущего года220015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551403125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4031250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227226031625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260316250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227226031625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260316250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года166016151196
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года161511960
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года602978419
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9784190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227226031625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года260316250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227226031625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260316250
21103 Выручка за отчетный год565768793557
21104 Выручка за предыдущий год687935570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год480856412972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год564129720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8491238585
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12385850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8491238585
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12385850
23503 Прочие расходы за отчетный год247260166
23504 Прочие расходы за предыдущий год2601660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год602978419
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9784190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год602978419
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9784190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год602978419
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9784190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НикА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НикА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НикА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (602)/Стоимость активов (2272) = 26.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НикА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4808+0+0) = 17.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НикА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (849)/Выручка (5657) = 15.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НикА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (602)/Выручка (5657) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НикА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НикА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НикА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НикА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НикА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НикА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.01%), рентабельность компании (10.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НикА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить