Сельскохозяйственный потребительский кооператив "Тосу" ИНН:1410006826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63844437 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312016
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года161500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года151500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6832630317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263219027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71828100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28125300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7182810346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281253043
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2122015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2222024
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8424900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24910200
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года611900
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года812800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года100331
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10019
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69625800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25823000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7182810346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281253043
23403 Прочие доходы за отчетный год3739073
23404 Прочие доходы за предыдущий год3946075
23503 Прочие расходы за отчетный год3838079
23504 Прочие расходы за предыдущий год3845070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (718) = -0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 5.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный потребительский кооператив Тосу

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить