Общество с ограниченной ответственностью "Долгун" ИНН:1410007153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92118583 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2634209924201000
12104 Запасы на конец предыдущего года2099242010000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10293301700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2634221327130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2213271313010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2634221327131301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221327131301700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10007007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7007007000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года151315136010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года151360100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12109120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2634221322131301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221322131301700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2634221327131301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221327131301700
21103 Выручка за отчетный год20781254901728512004
21104 Выручка за предыдущий год2549017285120040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13768188811403310716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188811403396000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7013660932520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6609325224040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7013660932520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6609325212880
23503 Прочие расходы за отчетный год689266092340687
23504 Прочие расходы за предыдущий год660923406870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12109120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1210912601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12109120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (2634) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13768+0+0) = 50.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7013)/Выручка (20781) = 33.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (20781) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (33.75%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить