ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРТУНА" ИНН:1410160151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93792258 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года170941280948453515
12104 Запасы на конец предыдущего года12809484535155018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9804604678283513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60467828351310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101043
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2690118865126740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188651267470280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2690118865126747028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188651267470285071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10007507500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7507507500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2582318029118390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года180291183962290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2682318779125896979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187791258969794992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78868549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86854979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7886850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8685490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2690118865126747028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188651267470285071
21103 Выручка за отчетный год3723925923227479287
21104 Выручка за предыдущий год259232274792875665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2929819633169267187
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196331692671875123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7941629058210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6290582121000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7941629058210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6290582121000
23404 Прочие доходы за предыдущий год118000
23503 Прочие расходы за отчетный год147218211113
23504 Прочие расходы за предыдущий год21821111396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7794619056100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6190561019870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7794619056101987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год619056101987446
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7794619056100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6190561019870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7794)/Стоимость активов (26901) = 28.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29298+0+0) = 27.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7941)/Выручка (37239) = 21.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7794)/Выручка (37239) = 20.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 344.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 125.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 343.885

Индекс Альтмана Z = 370.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (125.73), коэффициент текущей ликвидности (344.88), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (21.32%), рентабельность компании (20.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить