Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:1410160183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93793693 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года460391690
11504 Основные средства на конец предыдущего года916900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года460391690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года916900
12103 Запасы на конец отчетного года300448542580
12104 Запасы на конец предыдущего года48542580937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года828838460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1169696323423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года963234232465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16299188013423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1880134232465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1278812521-2068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12521-2068-2120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года257856775041
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года567750414070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года257856775041
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года567750414070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года933603450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603450515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года933603450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603450515
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16299188013423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1880134232465
21103 Выручка за отчетный год177674203250106
21104 Выручка за предыдущий год420325010654372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158443686535716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год368653571640165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1923516714390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51671439014207
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192339357160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год516771607183
23303 Проценты к уплате за отчетный год14191080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год87200
23503 Прочие расходы за отчетный год16600
23504 Прочие расходы за предыдущий год36000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33838277160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393571607183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26738277160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382771607183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (16299) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15844+0+0) = 12.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1923)/Выручка (17767) = 10.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (17767) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.642

Индекс Альтмана Z = 8.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (9.32), коэффициент текущей ликвидности (12.54), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (10.82%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить