Общество с ограниченной ответственностью "Чагылган" ИНН:1411000168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03515360 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5516601465247213
11504 Основные средства на конец предыдущего года6014652472132848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5516601465240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6014652472130
12103 Запасы на конец отчетного года2592377522222110
12104 Запасы на конец предыдущего года3775222221101704
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4468036804479
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года185588258853169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года882588531695566
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2623342900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3429368000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года115388086117870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80861178797580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17054141001831116971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14100183111697114534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года61961900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года61961900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2190219000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2190219000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года34334300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34334300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2132224000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2240833900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года528453921149110074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5392114911007411317
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года4803480348034803
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4803480348030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4803480348030
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4803480348030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1372116020172094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1160201720943217
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5595274500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2745000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6967390520170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3905201720940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17054141001831116971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14100183111697114534
21103 Выручка за отчетный год35513372294775037841
21104 Выручка за предыдущий год37229477503784135414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33162348834611338929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34883461133892935336
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2351234616370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23461637-10880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3750360200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3602000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1399-125616370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12561637-10880
23503 Прочие расходы за отчетный год73398433530
23504 Прочие расходы за предыдущий год984335302739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2132-2240-17160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2240-1716-7790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2132-2240-1716-779
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2240-1716-77997
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2132-224000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2240-171600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2132)/Стоимость активов (17054) = -12.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33162+3750+0) = -3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1399)/Выручка (35513) = -3.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2132)/Выручка (35513) = -6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.449

Х5 = Выручка/Активы = 2.082

Индекс Альтмана Z = 2.199

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.199<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-3.94%), рентабельность компании (-6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чагылган

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить