Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив "Тускул" ИНН:1411004028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76728388 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года241241241241
11504 Основные средства на конец предыдущего года241241241241
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года942942134134
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года942134134147
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118311833750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11833753750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292586981011938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86981017712392
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года33367312101670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8393384
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2925421381250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42138125120310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41085396850012406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53968500124063164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2692692690
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2692692690
13603 Резервный капитал на конец отчетного года311311360
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года31136360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-441-387-1050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-387-105980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139193200403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года193200403221
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23333069646010553
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30696460105531568
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2333306964600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30696460105530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1624172717761410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1727177614101352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124076440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года407644023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1636213418400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2134184014500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41085396850012406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53968500124063164
23204 Проценты к получению за предыдущий год628108520120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1756681514417
23404 Прочие доходы за предыдущий год13656230807
23503 Прочие расходы за отчетный год54862659610
23504 Прочие расходы за предыдущий год862659610323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54-273-1860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-273-1861180
24604 Прочее за предыдущий год917330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54-282-203151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-282-2038573
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-54-282-2030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-282-203850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (4108) = -1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 4.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Тускул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить