Общество с Ограниченной Ответственностью "Бэрдьигэс" ИНН:1411004606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05306181 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года188851690491539134
11504 Основные средства на конец предыдущего года16904915391348020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года188851690491530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16904915391340
12103 Запасы на конец отчетного года275275275275
12104 Запасы на конец предыдущего года275275275275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31244210061336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442100613361771
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58771782810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года717828186110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19472176211743417745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17621174341774515066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1541541540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1541541540
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8378837883780
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8378837883780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1593-526-4380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-526-4381630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10125800680948695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8006809486958185
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7000700070007000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000700070005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2347217519412050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2175194120501881
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года44039900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9347961593400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9615934090500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19472176211743417745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17621174341774515066
21103 Выручка за отчетный год1228572631165931004
21104 Выручка за предыдущий год7263116593100424536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год996473651168829831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7365116882977624470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2321-102-290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-102-2912280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6155670
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5567550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2260-157-960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-157-9611730
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2313003000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2260-388-3960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-388-3968730
24603 Прочее за отчетный год14113800
24604 Прочее за предыдущий год13820500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2119-526-6011236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-526-601510373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2119-526-6010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-526-6015100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Прибыль

Прибыль Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Чистые активы

Чистые активы Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2119)/Стоимость активов (19472) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9964+61+0) = 22.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2260)/Выручка (12285) = 18.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2119)/Выручка (12285) = 17.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.083

Индекс Альтмана Z = 1.682

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.682<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (18.4%), рентабельность компании (17.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с Ограниченной Ответственностью Бэрдьигэс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить