ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОГОРНЫЙ" ИНН:1411004733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38697481 ОКВЭД:15.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58764004000
11504 Основные средства на конец предыдущего года40040000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58764004000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40040000
12103 Запасы на конец отчетного года4547000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12643150000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4547126430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12643150000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1042352644315000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года526443150000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года451525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13603 Резервный капитал на конец отчетного года450000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22731741880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1741881560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7238199213181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1992131810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1252000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76332723014819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года327230148190
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1170000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31853272300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327230148190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1042352644315000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года526443150000
21103 Выручка за отчетный год23653687457815000
21104 Выручка за предыдущий год83524578150000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83523325453514844
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33254535148440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5987362430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5027431560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5987362430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5027431560
23303 Проценты к уплате за отчетный год82000
23403 Прочие доходы за отчетный год9401000
23503 Прочие расходы за отчетный год914000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2418362430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5027431560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22290
24603 Прочее за отчетный год145000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227334041147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5005411470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2273340410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5005411470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2273)/Стоимость активов (10423) = 21.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8352+0+0) = -71.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5987)/Выручка (2365) = -253.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2273)/Выручка (2365) = 96.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.273

Х5 = Выручка/Активы = 0.227

Индекс Альтмана Z = 2.347

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.347<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-253.15%), рентабельность компании (96.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОГОРНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить