Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Силис+" ИНН:1411004758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38707305 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года482157816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1578160
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года183235363251
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года353632510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333240759
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2407590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264753544026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года535440260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264753544026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года535440260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года544235
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года42350
13603 Резервный капитал на конец отчетного года699500381
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5003810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-145123-16
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года608665400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6654000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3912770
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3912770
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195331953349
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года319533490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8611030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203942983349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года429833490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264753544026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года535440260
23203 Проценты к получению за отчетный год80314591332
23204 Проценты к получению за предыдущий год145913320
23303 Проценты к уплате за отчетный год372758343
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7583430
23403 Прочие доходы за отчетный год508799193
23404 Прочие доходы за предыдущий год7991930
23503 Прочие расходы за отчетный год107113541183
23504 Прочие расходы за предыдущий год135411830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-132146-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146-10
24603 Прочее за отчетный год132315
24604 Прочее за предыдущий год23150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-145123-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-145123-16
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год123-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-145)/Стоимость активов (2647) = -5.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-145)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.298

Индекс Альтмана Z = 6.148

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Силис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить