ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДУНУ" ИНН:1411004814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13143681 ОКВЭД:01.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года811311311
11504 Основные средства на конец предыдущего года3113110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811311311
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3113110
12103 Запасы на конец отчетного года623229493067
12104 Запасы на конец предыдущего года294930670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173008
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года624932493075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324930750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года706035603386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года356033860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19710310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года152615260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года152621260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года152615260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года152621260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31871631125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163112500
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года21503000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года30000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533719313376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193112500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года706035603386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года356033860
21103 Выручка за отчетный год968690
21104 Выручка за предыдущий год86900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13022540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34-13850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-138500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34-13850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-138500
23403 Прочие доходы за отчетный год13414840
23404 Прочие доходы за предыдущий год148400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9900
24603 Прочее за отчетный год660
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год94930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (94)/Стоимость активов (7060) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130+0+0) = -26.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34)/Выручка (96) = -35.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (94)/Выручка (96) = 97.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 3.014

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-35.42%), рентабельность компании (97.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОДУНУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить