Общество с ограниченной ответственностью "Медея" ИНН:1413000364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38701739 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9500284010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года950028440
12103 Запасы на конец отчетного года1210433500
12104 Запасы на конец предыдущего года4335000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года972000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39122500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1249531920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5319200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219953192846520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5319284600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13692969243710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2969243700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2003004000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30040000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58019500300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1950000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года501009210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года100900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83023504090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года235040900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219953192846520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5319284600
21103 Выручка за отчетный год36301497814353150
21104 Выручка за предыдущий год149781435300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30171444611914100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144461191400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61353224390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год532243900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61353224390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год532243900
23303 Проценты к уплате за отчетный год148000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46553224270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год532242700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421532242750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год532242700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (2199) = 19.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3017+0+0) = 20.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (613)/Выручка (3630) = 16.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (3630) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.649

Индекс Альтмана Z = 5.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (16.89%), рентабельность компании (11.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить