ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "РУССКАЯ ДЖЕРБА" ИНН:1414000670 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31466198 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33152286
11504 Основные средства на конец предыдущего года152286249
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33152286
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152286249
12103 Запасы на конец отчетного года424048783846
12104 Запасы на конец предыдущего года487838463949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9146489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88017217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17217242
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года456456456
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года456456456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557655974365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года559743655136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года560957494651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года574946515385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года269643314226
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года433142264101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270643414236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года434142364111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года196700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9361408415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14084151274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29031408415
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14084151274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года560957494651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года574946515385
21103 Выручка за отчетный год474670652
21104 Выручка за предыдущий год670652790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год430527653847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276538473925
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3831-2095-3195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2095-3195-3135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3831-2095-3195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2095-3195-3135
23303 Проценты к уплате за отчетный год7600
23403 Прочие доходы за отчетный год233522613522
23404 Прочие доходы за предыдущий год226135223798
23503 Прочие расходы за отчетный год246172
23504 Прочие расходы за предыдущий год6172320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1596105255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105255343
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390130
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год390130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1635105125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105125326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1635105125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105125326

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Прибыль

Прибыль ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Чистые активы

Чистые активы ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1635)/Стоимость активов (5609) = -29.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3831)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4305+0+0) = -88.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3831)/Выручка (474) = -808.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1635)/Выручка (474) = -344.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.932

Индекс Альтмана Z = 3.54

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.92), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (-808.23%), рентабельность компании (-344.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОЛНОЕ ТОВАРИЩЕСТВО КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО РУССКАЯ ДЖЕРБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить