Общество с ограниченной ответственностью "КиМ" ИНН:1414006440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40829139 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6928693940024188
12104 Запасы на конец предыдущего года6939400241885906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432370236955479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года702369636055142
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18514335154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1433515413
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11436778477330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7784773398210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11436778477339821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77847733982111061
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7541508814870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года508814876470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8541608824871347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6088248713475440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2532163023274829
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1630232748292082
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2532163023270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1630232748290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3636629193595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66291935953509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3636629190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66291936450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11436778477339821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77847733982111061
21103 Выручка за отчетный год20932231341784921598
21104 Выручка за предыдущий год23134178492159823237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17881158081464817958
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15808146481052219983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3051732632010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73263201110760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год277837087130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год370871374360
22203 Управленческие расходы за отчетный год369000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96361824880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3618248836400
23503 Прочие расходы за отчетный год69182298
23504 Прочие расходы за предыдущий год182298258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165360024860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3600248633420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-165360024863342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3600248633422996
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-165360024860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3600248633420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-165)/Стоимость активов (11436) = -1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17881+2778+369) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (20932) = -0.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-165)/Выручка (20932) = -0.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.95

Индекс Альтмана Z = 9.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (12.42), коэффициент текущей ликвидности (31.5), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (-0.46%), рентабельность компании (-0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КиМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить