Полное товарищество крестьянское хозяйство "Валентина" ИНН:1414006880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44072555 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года321635321297994
11504 Основные средства на конец предыдущего года353212979941063
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3216353212970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353212979940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142324683825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23246804140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3710038021210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10038021210359
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51123512700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1235127012100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3267476725676029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4767256722045562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1931931930
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1931931930
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2372348022180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3480221815020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2575368324215529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3683242117055455
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56091200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91204160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13217214684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17214683107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69210841460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10841464990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3267476725676029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4767256722045562
21103 Выручка за отчетный год4621336344664212
21104 Выручка за предыдущий год3363446642122565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6237276150514912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2761505149122941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1616602-5850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год602-585-7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1616602-5850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год602-585-7000
23403 Прочие доходы за отчетный год60885116141882
23404 Прочие доходы за предыдущий год851161418821724
23503 Прочие расходы за отчетный год858124264
23504 Прочие расходы за предыдущий год81242388730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-109313727870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1372787-27050
24603 Прочее за отчетный год15110320
24604 Прочее за предыдущий год1103210000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110812627161074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1262716-37491211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110812627160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1262716-37490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Прибыль

Прибыль Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Чистые активы

Чистые активы Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1108)/Стоимость активов (3267) = -33.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6237+0+0) = -25.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1616)/Выручка (4621) = -34.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1108)/Выручка (4621) = -23.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.721

Индекс Альтмана Z = 0.387

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-34.97%), рентабельность компании (-23.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Полное товарищество крестьянское хозяйство Валентина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить