Закрытое акционерное общество "777" ИНН:1414006922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44075157 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года597518501904371423185770
11504 Основные средства на конец предыдущего года520927371216194521536450
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4235423580112846
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4235423513490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года601753506139379434188616
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года525162375451195871536450
12103 Запасы на конец отчетного года146442158533157703338867
12104 Запасы на конец предыдущего года141626157697140634172426
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1233724151301487
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года222903011230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30517185372873444701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146751873623783032294
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2651296634693
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13266346936829
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520123495281596692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34532815966922712
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400459526527
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года459526593602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241972206472218770391567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183828208764386466214863
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года843725712611598203580183
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года708990584216582336751313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5000500050005000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5000500050005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27351252433484826701
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25557310723706428526
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32361302533985831711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30567360824207433536
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18007165696596288608
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года159696596283885149410
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4235423542352061
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года423542356820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22242208047019790669
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года202047019784567149410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29315210951398023079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16343137691814123373
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года739451628793468747411305
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года629612458747411341517174
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года203561166554223222
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12264542260162670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года789122661554488148457803
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года658218477937455695568367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года843725712611598203580183
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года708990584216582336751313
21103 Выручка за отчетный год1337328136084465372571
21104 Выручка за предыдущий год803218446557345965225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1302768392884700368003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827778470056534360423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3456-2568-2354568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2456-23581164802
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3456-2575-2354568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2463-23581164802
23403 Прочие доходы за отчетный год7526194523400
23404 Прочие доходы за предыдущий год680852312818878
23503 Прочие расходы за отчетный год2359886237336762
23504 Прочие расходы за предыдущий год100343733680320520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1849-5243-4982-1794
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5689-498217133160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1849-5243-1873-1741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5689-18739792528
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1849-5243-1873-1741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5689-18739792528
32003 Величина капитала на 311001010
32005 Величина капитала на 315000050005000
32007 Величина капитала на 312555703706428526
32008 Величина капитала на 313056704207433536
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1794000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1794000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1794000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1794000
33003 Величина капитала на 311001010
33005 Величина капитала на 315000050005000
33007 Величина капитала на 312735103484826701
33008 Величина капитала на 313236103985831711
36003 Чистые активы на 31771811039859550121
36004 Чистые активы на 31660179042075442428
41103 Поступления – всего за отчетный год785490181859
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год78226000
41193 Прочие поступления за отчетный год3230181859
41203 Платежи – всего за отчетный год1839380272908203333
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1535400235470170400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11553017997562
41293 Прочие платежи за отчетный год1884503563925371
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1053890-272890-201474
43103 Поступления – всего за отчетный год1233801445611578
43193 Прочие поступления за отчетный год1233801445611578
43203 Платежи – всего за отчетный год188092722021
43293 Прочие платежи за отчетный год188092722021
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год12150051849557
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-932390-219800-164547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество 777

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество 777

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество 777

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1849)/Стоимость активов (843725) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество 777

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130276+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество 777

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3456)/Выручка (133732) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество 777

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1849)/Выручка (133732) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество 777

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество 777

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество 777

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество 777

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество 777

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 1.715

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.715<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество 777

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество 777

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить