Открытое акционерное общество "АЛРОСА - Ленскстрой" (открыто конкурсное производство) ИНН:1414007500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47690609 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6118240222294
11504 Основные средства на конец предыдущего года11824022229426918
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6118240222294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11824022229426918
12103 Запасы на конец отчетного года15011523560422067
12104 Запасы на конец предыдущего года152356042206729302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6642682476598605
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22027521230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152381653167330956
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8165316733095638518
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152982833407553250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8283340755325065436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15215152151521515215
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15215152151521515215
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2439243924392439
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2439243924392439
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-68411-61491-78553-75466
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-61491-78553-75466-84588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-50757-43837-60899-56050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43837-60899-56050-64290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года522865212094974109300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5212094974109300129726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года522865212094974109300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5212094974109300129726
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152982833407553250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8283340755325065436
21103 Выручка за отчетный год3020269543735966
21104 Выручка за предыдущий год2026954373596685086
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3019006160537141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19006160537141175577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12633832-1175-90491
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5841000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45783832-1175-90491
23403 Прочие доходы за отчетный год1629292034046818886
23404 Прочие доходы за предыдущий год29203404681888625393
23503 Прочие расходы за отчетный год85497563504329471
23504 Прочие расходы за предыдущий год756350432947139682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-692017062-61328240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17062-61328240-104780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-692017062-61328240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17062-61328240-106803
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-692017062-61328240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17062-61328240-106803
32003 Величина капитала на 3115215152151521515215
32006 Величина капитала на 312439243924392439
32007 Величина капитала на 31-61491-78553-75467-84588
32008 Величина капитала на 31-43837-60899-56050-64290
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6920061320
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)692009177882
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6920061320
33218 Убыток (ИТОГО)6920061320
33003 Величина капитала на 3115215152151521515215
33006 Величина капитала на 312439243924392439
33007 Величина капитала на 31-68411-61491-78553-75466
33008 Величина капитала на 31-50757-43837-60899-56050
36003 Чистые активы на 31-50757-43837-56050-560500
36004 Чистые активы на 31-43837-56050-64290-64290
41103 Поступления – всего за отчетный год1603189153008555747
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год160320482990454718
41203 Платежи – всего за отчетный год1603240662856355128
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13073737707124985
41293 Прочие платежи за отчетный год296109971112917265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6920)/Стоимость активов (1529) = -452.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (30) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6920)/Выручка (30) = -23066.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -33.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -33.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.526

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.526

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.971

Индекс Альтмана Z = -263.981

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-33.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-23066.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество АЛРОСА - Ленскстрой открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить