ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕЧСЕРВИС" ИНН:1414008729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52490640 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30142392227167
11504 Основные средства на конец предыдущего года23922271670
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года51000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306523922270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23922271670
12103 Запасы на конец отчетного года4123000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2020421501837888437588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15018377401375886349
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33000400000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67041413748193503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14137481935031008
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года245869168320838070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16832082324410910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2489341707138403441258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17071282551412587357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6468646864680
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64686468100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162225111639196310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10596819631113340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1686931181072609911344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11243626099113444886
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200103000001395
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1034000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года103420010300000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200103000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10031000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66422318552793529914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3752526452299141076
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года275474100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года741000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7920732595279350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3826626452299140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2489341707138403441258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17071282551412587357
21103 Выручка за отчетный год547814627872513652199078
21104 Выручка за предыдущий год6278725136521990780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год480256510875462818188654
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5108754628181886540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67558116997508340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11699750834104240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3170000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64388116997508340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11699750834104240
23203 Проценты к получению за отчетный год10704600
23204 Проценты к получению за предыдущий год460120
23303 Проценты к уплате за отчетный год17982812116677
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28121166770
23403 Прочие доходы за отчетный год7135011302287110
23404 Прочие доходы за предыдущий год11302287980
23503 Прочие расходы за отчетный год5997724934297321106
23504 Прочие расходы за предыдущий год249342973211060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75033100599202230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1005992022393510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16310859154682893
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8591546828930
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2337000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год11529000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1034000
24603 Прочее за отчетный год1432000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5625792008147556458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год920081475564580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5625792008147550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год920081475564580
32003 Величина капитала на 3164686468100
32007 Величина капитала на 3110596819631113340
32008 Величина капитала на 3111243626099113440
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5625792008147550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5625792008212130
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5625792008147550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5625792008147550
33003 Величина капитала на 316468646864680
33007 Величина капитала на 31162225111639196310
33008 Величина капитала на 31168693118107260990
36003 Чистые активы на 31168693118107261700
36004 Чистые активы на 3111243626099113440
41103 Поступления – всего за отчетный год13643446671015062310
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12925886599875052080
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год7175612700
41203 Платежи – всего за отчетный год11769016001675339140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11226134947684545320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4545447191444620
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1786011660
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7048643086850
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18744366934-276830
42103 Поступления – всего за отчетный год225000
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год51000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год174000
42203 Платежи – всего за отчетный год1690604362710000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1690604300010000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-168835-43627-10000
43103 Поступления – всего за отчетный год11996010000300000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год73960000
43193 Прочие поступления за отчетный год460001000000
43203 Платежи – всего за отчетный год1460012399000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год104001999000
43293 Прочие платежи за отчетный год420001400000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26041-13990300000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7433931713170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56257)/Стоимость активов (248934) = 22.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480256+3170+0) = 13.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64388)/Выручка (547814) = 11.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56257)/Выручка (547814) = 10.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.721

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.102

Индекс Альтмана Z = 9.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.64), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (11.75%), рентабельность компании (10.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕЧСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить