Общество с ограниченной ответственностью "Арман" ИНН:1414009049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23312587 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4053828003
11504 Основные средства на конец предыдущего года2800331515
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года95289111969
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года111969108790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135827139972
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139972140305
12103 Запасы на конец отчетного года54543276
12104 Запасы на конец предыдущего года327617124
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14063263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32633851
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44713
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1721659
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69236755
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года675524468
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142750146727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146727164773
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8802788018
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8801880478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8842788418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8841880878
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1002100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5432358209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5820980771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5432358309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5830983895
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142750146727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146727164773
21103 Выручка за отчетный год4801250428
21104 Выручка за предыдущий год50428119234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4176126709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2670997867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год625123719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2371921367
22203 Управленческие расходы за отчетный год56744626
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46264254
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57719093
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1909317113
23404 Прочие доходы за предыдущий год22020711
23503 Прочие расходы за отчетный год54215674
23504 Прочие расходы за предыдущий год1567428572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год353639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36399252
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26581
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год581731
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93058
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30588521
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93058
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30588521

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (142750) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (577)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41761+0+5674) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (577)/Выручка (48012) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (48012) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.628

Индекс Альтмана Z = -0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить