Общество с ограниченной ответственностью "Рем Строй Сервис" ИНН:1414009088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55661220 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27081614502114
11504 Основные средства на конец предыдущего года816145021142646
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27081614500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года816145021140
12103 Запасы на конец отчетного года33110339061416
12104 Запасы на конец предыдущего года1033906141620226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15088212561536113956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21256153611395615340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17801898882605
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18988826054856
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1719924187163550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2418716355179770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17469250031780420091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25003178042009143068
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7067120421110411107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12042111041110711215
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30004170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104011266167018567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126616701856831635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104011296167010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12961670189850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17469250031780420091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25003178042009143068
21103 Выручка за отчетный год4309514703565179348
21104 Выручка за предыдущий год51470356517934875398
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6969497653507078970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49765350707897074806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-266017055810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17055813780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-266017055810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17055813780
23503 Прочие расходы за отчетный год563415211329
23504 Прочие расходы за предыдущий год3415211329939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27161364530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136451410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58542655149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4265514956
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3301938-2-108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год938-2-108155

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3301)/Стоимость активов (17469) = -18.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6969+0+0) = -38.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2660)/Выручка (4309) = -61.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3301)/Выручка (4309) = -76.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.679

Индекс Альтмана Z = 1.607

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.607<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-61.73%), рентабельность компании (-76.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рем Строй Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить