Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью "Мангуста" ИНН:1414009306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55669641 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года76607660
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года76600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76607660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года76600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года586586
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года588591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82488251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81838155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81938165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82488251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82510
21103 Выручка за отчетный год12941162
21104 Выручка за предыдущий год11620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год751693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год543469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год543469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год543469
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7835
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год465434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Прибыль

Прибыль Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Чистые активы

Чистые активы Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (8248) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (751+0+0) = 72.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (543)/Выручка (1294) = 41.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (1294) = 35.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 148.964

Индекс Альтмана Z = 157.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (10.69), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (41.96%), рентабельность компании (35.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Лесозаготовительное транспортное общество с ограниченной ответственностью Мангуста

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить